Warszawa, czerwiec 2007r.

OPINIA PO PRZEPROWADZENIU AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO

Dla Starostwa Powiatowego w Lęborku, będącego beneficjentem dofinansowania z Europejskiego Funduszu Społecznego do projektu
„INWESTOWANIE W EDUKACJĘ STUDENTÓW PRZYCZYNĄ ROZWOJU ZIEMI LĘBORSKIEJ” – Działanie 2.2 ZPORR

Projekt będzie realizowany do 31 sierpnia 2007 roku. Badanie przeprowadziliśmy na dzień 30 kwietnia 2007 r. przy wykorzystaniu 71 428,67 PLN na dotychczasową realizację projektu.

Badanie dokumentacji projektu zostało przeprowadzone w zakresie:
1. Realności podjętych działań i wydatków przewidzianych we wniosku o dofinansowanie realizacji projektu i w dokumentach finansowych;
2. Archiwizacji dokumentów pozwalających prześledzić ścieżkę wydatku od przedłożenia wniosku o płatność do poszczególnych dowodów księgowych;
3. Kwalifikowalności poniesionych wydatków, sposobu ich dokumentowania i ujęcia na wyodrębnionym rachunku bankowym, wyszczególnionym w planie kont beneficjenta, zgodności kwot wynikających z wniosków o płatność z zapisami księgowymi, w rozbiciu na poszczególne kwoty kwalifikowane;
4. Wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu;
5. Sposobu monitorowania projektu (osiągania celów projektu), raportowania o postępach wdrażania projektu oraz dotrzymania harmonogramu realizacji zadań i podzadań projektu;
6. Zasad dotyczących promocji i reklamy;
7. Poprawności procedur przetargowych zgodnie z Ustawą Prawo Zamówień Publicznych.

Badanie zostało zaplanowane i przeprowadzone na bazie próby z elementami statystyki w sposób umożliwiający uzyskanie racjonalnej pewności, że projekt „INWESTOWANIE W EDUKACJĘ STUDENTÓW PRZYCZYNĄ ROZWOJU ZIEMI LĘBORSKIEJ” Działanie 2.2 Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego jest realizowany zgodnie z umową i wnioskiem o dofinansowanie. Istnieje potwierdzenie wiarygodności danych liczbowych i opisowych zawartych w dokumentach związanych z realizowanym projektem.

Miejsce i data sporządzenia opinii:
Warszawa, 11 czerwca 2007 roku